karne gospodarcze

Publikacje - karne gospodarcze

Compliance

Odpowiedzialność sygnalisty za dokonanie zgłoszenia lub ujawnienia publicznego pomimo wiedzy o braku naruszenia prawa

Ustawa o ochronie sygnalistów została ogłoszona w Dzienniku Ustaw 24 czerwca 2024 r., co oznacza, że zacznie obowiązywać od 25 września 2024 r. Polska jako ostatni kraj zakończyła proces adaptacji do prawa krajowego dyrektywy unijnej dotyczącej zgłaszania nieprawidłowości. System ochrony sygnalistów ma na celu nie tylko ochronę osób zgłaszających nieprawidłowości, ale także szybkie wykrywanie nieprawidłowości […]

Czytaj

Kto i w jakim zakresie ponosi odpowiedzialność za naruszenie obowiązków AML?

Przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu stanowi obszar wysoce istotny z perspektywy organów krajowych oraz unijnych. Obowiązki ciążące na podmiotach prywatnych są rozbudowane, a w związku z podejściem risk-based approach i niewystarczającym wsparciem ze strony regulatora, rodzą wiele wątpliwości w zakresie praktycznego ich zastosowania. Konieczność identyfikacji i weryfikacji beneficjenta rzeczywistego, ustalenia źródła pochodzenia majątku klienta, […]

Czytaj

Białe Kołnierzyki

Odpowiedzialność członków zarządu za niezłożenie sprawozdania finansowego

Obowiązek złożenia rocznego sprawozdania finansowego ciąży na wszystkich przedsiębiorcach, tj. podmiotach wpisanych do rejestru przedsiębiorców. Mowa tu nie tylko o spółkach kapitałowych, ale również spółkach osobowych prowadzących pełną księgowość. W związku z tym nie chodzi tylko o odpowiedzialność członków zarządu za niezłożenie sprawozdania finansowego, ale jest ona rozszerzona również na spółki osobowe.

Czytaj

Konfiskata rozszerzona – jak się przed nią zabezpieczyć?

Toczące się postępowanie karne wiąże się z ryzykiem nie tylko dla potencjalnego sprawcy, ale również dla jego kontrahentów. Wynika ono z jednej strony z możliwości przesłuchania ich, zażądania wydania dokumentów, a z drugiej z ryzyka utraty środków pieniężnych. Jak to możliwe? Tzw. konfiskata rozszerzona może zostać w takich przypadkach orzeczona na podstawie przepisów kodeksu karnego. […]

Czytaj

Białe Kołnierzyki

Czy wspólnik mniejszościowy spółki będzie mógł sabotować jej działania za pomocą prawa karnego?

Nowelizacja kodeksu karnego, która weszła w życie w październiku 2023 r., wprowadziła zmianę w odpowiedzialności karnej osób zarządzających spółkami. W jej efekcie poszerzono krąg osób, które mogą domagać się ścigania osób w ich ocenie w sposób nieprawidłowy zarządzających podmiotem zbiorowym. Obecnie mogą to uczynić obok pokrzywdzonego: wspólnik, akcjonariusz lub udziałowiec pokrzywdzonej spółki lub członek pokrzywdzonej […]

Czytaj

Białe Kołnierzyki

Nierzetelne prowadzenie dokumentacji działalności gospodarczej a odpowiedzialność karna

W polskim Kodeksie karnym znajduje się kilkanaście podstawowych rodzajów przestępstw wymierzonych w obrót gospodarczy. Wśród nich wyróżniają się te najczęściej obecne w aktach oskarżenia, takie jak udaremnienie zaspokojenia wierzyciela lub oszustwo kredytowe. Stosunkowo mało znanym rodzajem przestępstwa jest nierzetelne prowadzenie dokumentacji działalności gospodarczej. Przestępstwo to, ze względu na relatywnie rzadko prowadzone postępowania, pozostaje nieznane szerszemu […]

Czytaj

Powodowanie zniszczeń w przyrodzie – granice odpowiedzialności karnej

W ostatnich latach tematyka odpowiedzialności za działania skutkujące niszczeniem środowiska, stała się w przestrzeni publicznej bardziej zauważalna i dyskutowana. Wpływ na to miały wydarzenia związane chociażby z katastrofą ekologiczną na Odrze latem 2022 roku, awariami oczyszczalni ścieków w dużych polskich miastach, budową tzw. „zamku” w Stobnicy na skraju Puszczy Noteckiej i obszaru Natura 2000, czy […]

Czytaj

Białe Kołnierzyki

Restrukturyzacja przedsiębiorstwa a odpowiedzialność karna z tytułu działania na szkodę wierzycieli

Postępowanie restrukturyzacyjne jest szansą dla wielu przedsiębiorstw na wyjście z trudnej sytuacji. Jego celem jest poprawa sytuacji przedsiębiorstwa i uniknięcie konieczności ogłoszenia upadłości. Z założenia restrukturyzacja ma być korzystniejsza także dla wierzycieli, jednak zdarza się, że źle reagują oni na jej wszczęcie. Coraz częściej słyszy się o tym, że wierzyciele składają zawiadomienia o przestępstwie w […]

Czytaj

Gospodarowanie odpadami a sankcje administracyjne i odpowiedzialność karna

Prowadzenie działalności gospodarczej wiąże się nierozerwalnie z ponoszeniem różnego rodzaju ryzyk. Jednakże niektóre sektory, w szczególności objęte dodatkowymi regulacjami, charakteryzują się zwiększonym ryzykiem dla przedsiębiorców. Doskonałym tego przykładem jest gospodarowanie odpadami. Od kilku lat obserwujemy coraz częstsze kontrole przeprowadzane przez inspektorów ochrony środowiska, które nierzadko kończą się nakładaniem kar administracyjnych. Co więcej, statystyki policyjne pokazują, […]

,

Czytaj

Odpowiedzialność karna menedżera za rozporządzanie mieniem w okresie zagrożenia niewypłacalnością

Osoby zarządzające podmiotami, mającymi problem z płynnością finansową i regulowaniem swoich bieżących zobowiązań, niejednokrotnie stają przed koniecznością podejmowania trudnych decyzji biznesowych. Nierzadko osoby te nie mają świadomości, że ich działania mogą mieć przełożenie na ich osobistą odpowiedzialność karną. Dotyczy to w szczególności czynności podejmowanych właśnie w okresie zagrożenia niewypłacalnością. Niestety, konstrukcja przepisów prawa karnego w […]

Czytaj

Kradzież spółki

Mogłoby się wydawać, że spółki nie można „ukraść”. Kodeks karny wskazuje bowiem, że przestępstwo kradzieży występuje w przypadku „zabrania w celu przywłaszczenia cudzej rzeczy ruchomej” oraz „uzyskania bez zgody osoby uprawnionej cudzego programu komputerowego w celu osiągnięcia korzyści majątkowej”. Spółka nie jest ani rzeczą ruchomą, ani cudzym programem komputerowym? Czy zatem spółki nie można ukraść? […]

Czytaj

Białe Kołnierzyki

Przestępstwa związane z upadłością

W jednym z ostatnich artykułów poruszyliśmy kwestie dotyczące przestępstw, które związane są z restrukturyzacją oraz sanacją. Niniejszy tekst odnosi się natomiast do czynów zabronionych mających związek z upadłością, ogłaszaną w stosunku do dłużnika, który stał się niewypłacalny. Jak wskazuje sama nazwa, upadłość jest o wiele dalej idącym procesem w skutkach od restrukturyzacji. Potocznie upadłość bywa nazywana po […]

Czytaj

Białe Kołnierzyki

Zmiana projektu nowelizacji – nowy model odpowiedzialności (wybranych) podmiotów zbiorowych

Choć dotychczasowe prace nad projektem zmiany ustawy o odpowiedzialności podmiotów zbiorowych wzbudziły już wiele kontrowersji, nie przyniosły wciąż zamierzonego efektu. Dnia 3 listopada 2022 r., przedstawiony został zaktualizowany projekt nowelizacji ustawy o odpowiedzialności podmiotów zbiorowych. Po burzliwych konsultacjach i głosach sprzeciwu wobec projektu z sierpnia 2022 r., projektodawca zdecydował się zrezygnować z kilku najbardziej krytykowanych […]

Czytaj

Oszustwo sądowe w sprawach gospodarczych

Oszustwo sądowe jest dość charakterystycznym przestępstwem. Popełniane jest bowiem z wykorzystaniem roli sądu orzekającego w danym postępowaniu. Przestępstwo to nie zostało odrębnie uregulowane w polskim kodeksie karnym. Jego przypadki kwalifikuje się jako zwykłe oszustwo, czyli czyn z art. 286 § 1 k.k. Jednocześnie jednak, do jego popełnienia może dojść w zasadzie w każdym postępowaniu przed […]

Czytaj

Co oznacza rozpoczęcie działalności Prokuratury Europejskiej dla polskich przedsiębiorców?

Z dniem 1 czerwca 2021 roku swoją działalność rozpoczęła Prokuratura Europejska. To niezależny organ Unii Europejskiej odpowiedzialny za prowadzenie postępowań przygotowawczych, wnoszenie i popieranie oskarżeń oraz wytaczanie powództw przeciwko sprawcom przestępstw naruszających interesy finansowe UE, w tym nadużyć finansowych, korupcji, prania brudnych pieniędzy i transgranicznych oszustw VAT-owskich. Polska nie przystąpiła do współpracy, jednak nie oznacza […]

Czytaj

Planowane zmiany w zakresie odpowiedzialności podmiotów zbiorowych za czyny zabronione

W sierpniu b.r. opublikowano projekt ustawy o zmianie ustawy o odpowiedzialności podmiotów zbiorowych za czyny zabronione pod groźbą kary. Tym samym wydaje się, że zarzucono już ostatecznie projekt całkiem nowej ustawy, nad którą Sejm pracował w 2018 roku. Proponowane wówczas rozwiązania komentowaliśmy na bieżąco, m.in. tutaj. Pomimo, że tym razem mamy do czynienia jedynie z […]

Czytaj

Nasz zespół

Nasz zespół

Michał Babicz

adw. Michał
Babicz

Adwokat

adw. prof. dr hab. Robert Zawłocki

adw. prof. dr hab. Robert
Zawłocki

Adwokat

dr hab. Elzbieta Hryniewicz-Lach

prof. UAM adw. dr hab. Elżbieta
Hryniewicz-Lach

Adwokat

dr Łukasz Pilarczyk

adw. dr Łukasz
Pilarczyk

Adwokat

dr hab. Magdalena Kowalewska-Łukuć

Prof US. dr hab. Magdalena
Kowalewska-Łukuć

Starszy prawnik

adw. dr Anna Grochowska-Wasilewska

adw. dr Anna
Grochowska-Wasilewska

Adwokat

Marta Hermanowicz

Marta
Hermanowicz

Adwokat

r. pr. Monika Hensler

r. pr. Monika
Hensler

Radca prawny

Tomasz Iwanowski

Tomasz
Iwanowski

Aplikant adwokacki

Adrianna Cieślińska

Adrianna
Cieślińska

Asystent