compliance

Publikacje - compliance

Możliwe konsekwencje prawnokarne braku przeprowadzenia dematerializacji akcji

Proces dematerializacji akcji, czyli zastąpienia papierowych dokumentów akcji zapisami elektronicznymi w rejestrze prowadzonym przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych (KDPW), stanowi kluczowy element modernizacji rynku kapitałowego. W Polsce obowiązek ten wynika z nowelizacji Kodeksu spółek handlowych oraz przepisów Ustawy o obrocie instrumentami finansowymi. Niedopełnienie tego obowiązku przez spółkę publiczną może prowadzić do poważnych konsekwencji, w tym […]

Czytaj

Czy greenwashing może rodzić ryzyko odpowiedzialności karnej?

Aktualnie w wielu branżach widoczne jest konkurowanie ze sobą przedsiębiorców i szerokie wykorzystywanie różnorodnych narzędzi w celach marketingowych. Często przekaz marketingowy stanowi lustrzane odbicie aktualnych trendów, jak również wartości, których istotność jest powszechnie podkreślana. W ostatnich latach coraz większą wagę przykłada się do kwestii środowiskowych. Znajduje to swój wyraz zarówno w prawodawstwie unijnym, jak i […]

Czytaj

Compliance

Ujawnienie tożsamości sygnalisty a odpowiedzialność karna

Mimo że ustawa o ochronie sygnalistów obowiązuje w polskim porządku prawnym już od 25 września 2024 r., wciąż budzi ona liczne kontrowersje i jest przedmiotem gorących dyskusji. Szczególnie problematyczne okazują się przepisy regulujące odpowiedzialność karną za naruszenie obowiązku ochrony tożsamości sygnalisty. Regulacje te, choć mają na celu zapewnienie pełnego bezpieczeństwa osobom zgłaszającym nieprawidłowości, w praktyce […]

Czytaj

Kto i w jakim zakresie ponosi odpowiedzialność za naruszenie obowiązków AML?

Przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu stanowi obszar wysoce istotny z perspektywy organów krajowych oraz unijnych. Obowiązki ciążące na podmiotach prywatnych są rozbudowane, a w związku z podejściem risk-based approach i niewystarczającym wsparciem ze strony regulatora, rodzą wiele wątpliwości w zakresie praktycznego ich zastosowania. Konieczność identyfikacji i weryfikacji beneficjenta rzeczywistego, ustalenia źródła pochodzenia majątku klienta, […]

Czytaj

Konfiskata rozszerzona – jak się przed nią zabezpieczyć?

Toczące się postępowanie karne wiąże się z ryzykiem nie tylko dla potencjalnego sprawcy, ale również dla jego kontrahentów. Wynika ono z jednej strony z możliwości przesłuchania ich, zażądania wydania dokumentów, a z drugiej z ryzyka utraty środków pieniężnych. Jak to możliwe? Tzw. konfiskata rozszerzona może zostać w takich przypadkach orzeczona na podstawie przepisów kodeksu karnego. […]

Czytaj

Compliance

Wzmożona aktywność UE: AML Package, MiCA i inne projekty – jakie zmiany czekają przedsiębiorców?

Ostatnie miesiące obfitują w informacje dotyczące trwających lub zakończonych już prac nad aktami unijnymi o ogromnym znaczeniu dla wielu przedsiębiorców. Szczególne zmiany czekają rynek kryptowalut, sektor finansowy oraz pozostałe instytucje obowiązane. Choć oczywiście co do większości aktów prawnych – wiele zależeć będzie od sposobu ich implementacji – już teraz warto mieć świadomość jaki zakres będą […]

Czytaj

Compliance

Ocena ryzyka prania pieniędzy i jej znaczenie

Instytucje obowiązane, czyli podmioty zo­bo­wią­za­ne do re­ali­za­cji obo­wiąz­ków z usta­wy z dnia 1 mar­ca 2018 r. o prze­ciw­dzia­ła­niu pra­niu pie­nię­dzy i fi­nan­so­wa­niu ter­ro­ry­zmu powinny wiedzieć na co ma wpływ i jakie znaczenie ma ocena ryzyka prania pieniędzy, w jaki sposób dokonać oceny ryzyka prania pieniędzy oraz jakie są obligatoryjne elementy dokumentu oceny ryzyka. W niniejszym artykule postaramy się […]

Czytaj

Białe Kołnierzyki

Zmiana projektu nowelizacji – nowy model odpowiedzialności (wybranych) podmiotów zbiorowych

Choć dotychczasowe prace nad projektem zmiany ustawy o odpowiedzialności podmiotów zbiorowych wzbudziły już wiele kontrowersji, nie przyniosły wciąż zamierzonego efektu. Dnia 3 listopada 2022 r., przedstawiony został zaktualizowany projekt nowelizacji ustawy o odpowiedzialności podmiotów zbiorowych. Po burzliwych konsultacjach i głosach sprzeciwu wobec projektu z sierpnia 2022 r., projektodawca zdecydował się zrezygnować z kilku najbardziej krytykowanych […]

Czytaj

Compliance

Ryzyko niezbadania ryzyka – odpowiedzialność za naruszenie obowiązków AML

Przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu stanowi szczególne zadanie państwa w sektorze bezpieczeństwa wewnętrznego oraz gospodarczego. Biorąc jednak pod uwagę wielość i złożoność systemów płatności, ustawodawca przekłada znaczną część obowiązków na podmioty prywatne. Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu określa rodzaje działalności gospodarczej oraz zawody, które są […]

Czytaj

Planowane zmiany w zakresie odpowiedzialności podmiotów zbiorowych za czyny zabronione

W sierpniu b.r. opublikowano projekt ustawy o zmianie ustawy o odpowiedzialności podmiotów zbiorowych za czyny zabronione pod groźbą kary. Tym samym wydaje się, że zarzucono już ostatecznie projekt całkiem nowej ustawy, nad którą Sejm pracował w 2018 roku. Proponowane wówczas rozwiązania komentowaliśmy na bieżąco, m.in. tutaj. Pomimo, że tym razem mamy do czynienia jedynie z […]

Czytaj

Compliance

Od dziś newsletter KRS

Dziś (21 czerwca 2022 r.) wchodzi w życie nowelizacja ustawy o Krajowym Rejestrze Sądowym (KRS), wprowadzająca instytucję newslettera. Ratio legis tej zmiany ma być przeciwdziałanie tzw. kradzieży spółki. Wydaje się, że newsletter to krok w dobrym kierunku. Nie znaczy to jednak, że jest to krok wystarczający by w pełni chronić spółki.

Czytaj

Nowelizacja kodeksu karnego ciąg dalszy

Nowelizacja Kodeksu karnego była już przez nas omawiana. W październiku 2021 r. pisaliśmy o przygotowanym przez rząd projekcie, który zakładał poważne zmiany w samym systemie kar oraz dyrektywach ich wymierzania. Zaostrzał nadto kary za poszczególne przestępstwa oraz kreował szereg nowych typów przestępstw. Projekt ten w lutym 2022 r. trafił pod obrady Sejmu, a zaledwie kilkanaście […]

Czytaj

Compliance

Odpowiedzialność za naruszenie przepisów RODO

W maju 2018 roku weszło w życie Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego Rady UE 2016/679 w sprawie ochrony osób fizycznych w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych (RODO). Rozporządzenie to nałożyło wiele nowych obowiązków na podmioty przetwarzające dane osobowe. W przypadku nieprzestrzegania tych przepisów przewidziano szereg sankcji o różnym charakterze.

Czytaj

Koniec instrumentalnego stosowania przepisów przez organy podatkowe? Poznaliśmy uzasadnienia wyroków NSA

„W szczególności za nieakceptowalną praktykę w demokratycznym państwie prawnym uznawane jest działanie organów podatkowych, które tuż przed upływem 5-letniego terminu przedawnienia zobowiązania podatkowego wszczynają postępowania karnoskarbowe w sprawie deliktu skarbowego wyłącznie celem zawieszenia biegu terminu przedawnienia tego zobowiązania.” Jest to fragment pisemnego uzasadnienia przełomowego wyroku Naczelnego Sądu Administracyjnego z dnia 30 lipca 2020 roku, o […]

Czytaj

„Warunki uzasadniające ogłoszenie upadłości” w dobie COVID-19 – ryzyka karne związane z niezgłoszeniem wniosku o upadłość spółki

W ostatnich miesiącach zaszły istotne zmiany w zakresie zasad dotyczących restrukturyzacji i upadłości, co jest konsekwencją sytuacji społeczno-gospodarczej wywołanej pandemią wirusa SARS-CoV-2. Przyjmowane rozwiązania mają na celu wesprzeć przedsiębiorców, którzy na skutek zamrożenia gospodarczego znaleźli się na skraju bankructwa. Jednym z takich rozwiązań jest ustawa o szczególnych instrumentach wsparcia w związku z rozprzestrzenianiem się wirusa […]

Czytaj

Odpowiedzialność podmiotów zbiorowych za przestępstwa i wykroczenia w prawie niemieckim

Odpowiedzialność podmiotów zbiorowych za czyny zabronione uregulowana jest w niemieckim prawie w § 30 ustawy wykroczeniowej (Gesetz über Ordnungswidrigkeiten). Regulacja ta przewiduje możliwość wymierzenia podmiotowi zbiorowemu grzywny w razie popełnienia przestępstwa lub wykroczenia, poprzez które naruszone zostały obowiązki podmiotu zbiorowego, bądź wskutek którego podmiot zbiorowy uzyskał lub miał uzyskać korzyść majątkową. Warunkiem przypisania odpowiedzialności podmiotowi […]

Czytaj

Nasz zespół

Nasz zespół

Michał Babicz

adw. Michał
Babicz

Adwokat

adw. prof. dr hab. Robert Zawłocki

adw. prof. dr hab. Robert
Zawłocki

Adwokat

dr hab. Elzbieta Hryniewicz-Lach

prof. UAM adw. dr hab. Elżbieta
Hryniewicz-Lach

Adwokat

dr Łukasz Pilarczyk

adw. dr Łukasz
Pilarczyk

Adwokat

dr hab. Magdalena Kowalewska-Łukuć

Prof US. dr hab. Magdalena
Kowalewska-Łukuć

Starszy prawnik

adw. dr Anna Grochowska-Wasilewska

adw. dr Anna
Grochowska-Wasilewska

Adwokat

adw. Marta Hermanowicz

adw. Marta
Hermanowicz

Adwokat

r. pr. Monika Hensler

r. pr. Monika
Hensler

Radca prawny

Tomasz Iwanowski

Tomasz
Iwanowski

Aplikant adwokacki

Adrianna Cieślińska

Adrianna
Cieślińska

Asystent