Przestępstwa rynków finansowych

Proces dematerializacji akcji, czyli zastąpienia papierowych dokumentów akcji zapisami elektronicznymi w rejestrze prowadzonym przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych (KDPW), stanowi kluczowy element modernizacji rynku kapitałowego. W Polsce obowiązek ten wynika z nowelizacji Kodeksu spółek handlowych oraz przepisów Ustawy o obrocie instrumentami finansowymi. Niedopełnienie tego obowiązku przez spółkę publiczną może prowadzić do poważnych konsekwencji, w tym […]

Przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu stanowi obszar wysoce istotny z perspektywy organów krajowych oraz unijnych. Obowiązki ciążące na podmiotach prywatnych są rozbudowane, a w związku z podejściem risk-based approach i niewystarczającym wsparciem ze strony regulatora, rodzą wiele wątpliwości w zakresie praktycznego ich zastosowania. Konieczność identyfikacji i weryfikacji beneficjenta rzeczywistego, ustalenia źródła pochodzenia majątku klienta, […]